如何设计银行余额调节表

1、1.在同一时间，确认账面金额和银行对账单上面的金额，看二者是否一致。如果一致，则无需制作银行余额调节表。如不一致，转下一步。

2、2.以企业银行存款日记账余额为基数，根据银行对账单，加上，银行已收企业未收款项，减：银行已付、企业未付款项

3、3.以银行对账单余额为基数，根据银行日记账，'加：企业已收银行未收款项'减：企业已付、银行未付款项

4、调整后的二者余额相等，即正确。