内部审计整改流程

1、被审计单位应当设定专门的部门或者人员负责审计报告发现问题的分解工作，当审计报告印发后，被煦娓湿食审计单位专门负责整改的部门或者人员应当第一时间根据本单位情况对审计发现问题逐一进行分解，建立整改台账，明确整改责任人、整改时限并及时上报公司专题会审议。

2、被审计单位应切实承担审计整改主体责任，被审计单位现任主要负责人应及时亲自召开专题会研究部署，对被审计单位指定的部门和人员提交的审计整改分解方案进行审议，对审计发现问题进行逐一确定审计整改工作方案，明确审计整改责任人及整改时限。

3、被审计单位应当自审计报告印发之日起5个工作日后向公司审计部提交经被审计单位主要负责人审核并加盖公章的审计整改工作计划。

4、被审计单位党委应定期听取审计整改工作汇报，在未完成审计整改前，审计整改工作汇报应当作为党委会重要议题之一，同时被审计单位应将审计整改落实情况纳入公司督察督办内容。