开红字增值税专用发票流程

1、1.增值税专用发票当月开错，且未进行勾选认证，可以直接作废，谁开票谁作废的原则，或者管理员权限登录开票软件进行作废。点击发票管理-发票作废-选中需要作废的发票号码-点击作废按钮。

2、2.跨咧矸苒禺月的发票开错，先开具红字信息表，上传后，再开具红字负数票发票管理-红字发票信息表(1)红字增值税专用发票信息表填开-红字增值税专用发票信息表填开-信息填写无误后打印，具体方法如下：

3、3.点击埂筝田奔红字增值税专用发票信息表填开，进入红字发票信息表信息选择界面：（1）销方申请：在发票已经开具，且跨月或进行过非征期抄报后，尚未愉桴狁焕进行勾选认证，可以选择销方申请，需要输入蓝字发票的发票代码和发票号码

4、（2）购方申请有两种情况发票已经勾选认证，需要购方开具红字信息表，选择已抵扣，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界诹鬃蛭镲面。当选择未抵扣时，应选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面。成品油企业按照实际情况选择。

5、进入“开具红字增值税专用发票信息表”填开界面，准确填写蓝字发票信息，注意：带有清单的发票无法在红字信息表中显示专票开具红字信息表时支持部分金额冲红

6、(2)红字增值税专用发票信息表查询导出，选中开具的红字发票信息表，点击上传按钮，上传成功会生成信息表编号。

7、3.销售方进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“导入网络红字发票信息表”，选择需要开具的信息，核实信息无误后方可打印。

8、无特殊情况，不要选择直接开具！